Как открыть онлайн-школу, продавать курсы и принимать оплату на сайте

Для запуска онлайн-школы нужно не только создать обучающий курс и сайт, но и зарегистрировать бизнес, выбрать налоговый режим и при необходимости получить лицензию. Отдельное внимание стоит уделить оплате курсов: понятный процесс поможет ученикам не откладывать покупку, а школе — соблюдать требования закона.

В статье расскажем, как пройти эти этапы и как подключить облачную кассу для приема оплаты на сайте.

• Кто может продавать онлайн-курсы
• Какие коды ОКВЭД выбрать онлайн-школе
• Какой налоговый режим выбрать онлайн-школе
• Когда онлайн-школе нужна образовательная лицензия
• Когда онлайн-школе нужна касса
• Как принимать оплату за онлайн-курсы
• Какие чеки выдавать ученикам
• Какие нарушения могут привести к штрафам
• Чек-лист перед запуском продаж онлайн-курса
• Частые вопросы об оплате и продаже онлайн-курсов

Кто может продавать онлайн-курсы

Для открытия онлайн-школы не обязательно самому быть преподавателем. Предприниматель может отвечать только за развитие проекта и продажи, а уроки доверить специалистам.

В зависимости от формата работы — самостоятельно или с командой преподавателей — нужно выбрать подходящую форму бизнеса и зарегистрировать деятельность.

Как стать самозанятым

Самозанятость подойдет репетиторам, экспертам и авторам, которые хотят самостоятельно проводить обучение без найма других учителей.

Ходить в налоговую и заполнять бумажное заявление не придется. Оформить самозанятость можно онлайн в приложении «Мой налог», через банк или портал Госуслуг.

Из документов понадобится только паспорт. Читайте, как зарегистрироваться самозанятому.

Как открыть ИП

ИП — это вариант для онлайн-школы с одним владельцем. Предприниматель может сам вести занятия, а по мере развития проекта — подключать других специалистов. Если обучение будут проводить привлеченные педагоги, понадобится образовательная лицензия.

Зарегистрироваться можно через сайт ФНС или Госуслуги с использованием электронной подписи, а также лично — в МФЦ или банке.

Нужно подготовить:

• заявление по форме Р21001;

• паспорт;

• ИНН;

• коды ОКВЭД.

При подаче документов в бумажном виде госпошлина составляет 800 рублей, а если в электронном — платить не нужно.

Как открыть ООО

ООО выбирают крупные онлайн-школы, обычно с несколькими владельцами, большой командой и планами по привлечению партнеров или инвестиций.

Отправить документы на регистрацию можно также онлайн и офлайн.

В пакет документов входят:

• заявление по форме Р11001;

• паспорт;

• ИНН;

• устав компании;

• решение об учреждении ООО;

• коды ОКВЭД;

• документ, подтверждающий юридический адрес;

• уставный капитал от 10 000 рублей.

При бумажной подаче госпошлина — 4000 рублей, при электронной — пошлины нет.

Какие коды ОКВЭД выбрать онлайн-школе

Если открываете ИП или ООО, при регистрации понадобится выбрать коды ОКВЭД. Они показывают государству и другим бизнесменам, чем именно вы занимаетесь.

Основной код должен соответствовать направлению, которое приносит онлайн-школе большую часть дохода, а дополнительные выбирают для второстепенных услуг и товаров.

В таблице показали, какие коды могут подойти.

Подробную инструкцию по выбору ОКВЭД и заполнению заявления Р21001 подготовили в другой статье.

Какой налоговый режим выбрать онлайн-школе

Разберем основные режимы, которые могут подойти.

Налог на профессиональный доход (НПД) могут применять самозанятые и ИП, если они работают самостоятельно, без сотрудников. При этом годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей. Налог рассчитывается с поступлений за обучение: 4% — если оплата от физических лиц, 6% — если от юридических.

Патентная система налогообложения (ПСН) доступна только ИП. Применять режим можно при доходе до 20 млн рублей в год и штате до 15 человек.

Срок действия патента предприниматель выбирает сам — от одного месяца до года, а стоимость и условия устанавливают местные власти. Во многих регионах для образовательных услуг можно выбрать один «общий» патент. Но, например, в Сахалинской области языковые курсы выделены в отдельную категорию, поэтому для них оформляют специальный патент. Рассчитать цену можно на сайте ФНС.

Упрощенная система налогообложения (УСН) доступна, если годовой доход не превышает 490,5 млн рублей, а в штате работает не более 130 человек. При объекте «Доходы» налог рассчитывают со всей выручки по ставке 6%, а если выбрать «Доходы минус расходы» — по ставке 15% с разницы между поступлениями и подтвержденными затратами. В некоторых регионах ставки могут быть ниже.

Автоматизированная упрощенная система налогообложения (АУСН) подойдет, если хочется автоматизировать расчет налога и сократить отчетность. Банк и онлайн-касса передают сведения о доходах и расходах в ФНС, а налоговая сама рассчитывает сумму платежа.

Применять режим могут ИП и ООО с доходом до 60 млн рублей в год и штатом до пяти человек. Ставка составляет 8% с доходов или 20% с разницы между доходами и расходами. Также учитывайте, что режим доступен только в определенных регионах в экспериментальном режиме до 31 декабря 2027 года.

Когда онлайн-школе нужна образовательная лицензия

Образовательная лицензия нужна не всем, кто продает обучение в интернете. Однако в отдельных случаях без нее нельзя вести образовательную деятельность — за нарушение предусмотрена административная ответственность и штрафы.

Ее нужно получить, если:

• ООО или ИП ведет обучение по образовательной программе с привлеченными преподавателями;

• курс включает в себя учебный план, график занятий, ожидаемые результаты и проверку знаний;

• школа выдает официальные документы о квалификации, например удостоверения о повышении квалификации или дипломы о профессиональной переподготовке.

Когда лицензия не нужна

Без лицензии могут работать:

• самозанятые или ИП, которые лично ведут весь курс;

• авторы записанных уроков, вебинаров и методических материалов без образовательной программы;

• те, кто выдает обычные сертификат или грамоту, подтверждающие участие в обучении, но не дают квалификацию.

Когда онлайн-школе нужна касса

По общему правилу школа должна применять кассу при расчетах с учениками. Однако по закону 54-ФЗ есть исключения.

Без онлайн-кассы могут работать:

• самозанятые — они формируют чеки в приложении «Мой налог»;

• лицензированные онлайн-школы и ИП, для которых обучение является основным видом деятельности, а ученики платят только дистанционно;

• ИП и организации при безналичных расчетах между собой.

Во всех остальных случаях онлайн-школе нужна касса.

Даже если онлайн-школа вправе работать без ККТ, касса может пригодиться при развитии бизнеса — например, при продаже дополнительных товаров и услуг. К тому же касса делает расчеты прозрачнее: помогает контролировать выручку и не пропускать платежи, которые нужно проводить через ККТ.

Какая касса подойдет онлайн-школе

Поскольку вся работа ведется через интернет, подойдет облачная касса. Например, касса АТОЛ Онлайн поможет вам автоматизировать расчеты с учениками: после каждой оплаты касса будет получать данные от образовательной платформы и передавать информацию в ФНС через ОФД, а также формировать чек и направлять его ученику.

Обратитесь к специалистам АТОЛ Онлайн — они помогут пройти регистрацию и настроить работу сервиса.

Как принимать оплату за онлайн-курсы

Чтобы ученики могли оплачивать обучение картой на сайте, понадобится интернет-эквайринг — услуга для проведения безналичных онлайн-платежей. Еще один вариант — подключить систему быстрых платежей (СБП), чтобы принимать оплату по QR-коду или платежной ссылке.

Чтобы подключить интернет-эквайринг или СБП к сайту или образовательной платформе, оставьте заявку в личном кабинете АТОЛ Pay — и мы поможем настроить интеграцию.

Какие чеки выдавать ученикам

Тип чека зависит от того, когда ученик оплачивает курс:

• При полной оплате до начала обучения сформируйте чек «Предоплата 100%». Когда учащийся получит доступ к курсу и обучение начнется, оформите чек «Полный расчет».

• Если ученик вносит часть стоимости курса, например 20 000 рублей из 60 000 рублей, сформируйте чек «Предоплата» на сумму первого платежа. Когда он внесет остаток, сформируйте еще один чек с признаком «Предоплата». Как только откроете доступ к курсу, оформите чек «Полный расчет» на полную стоимость обучения.

• Если оплата и доступ к курсу происходят одновременно, достаточно чека «Полный расчет».

• Если клиент хочет оформить возврат средств, сформируйте чек «Возврат прихода».

Если хотите узнать больше про чеки предоплаты и как их сформировать без ошибок, читайте нашу статью.

После оплаты ученик должен получить электронный чек по СМС или электронной почте. Помимо обязательных реквизитов в нем должны быть адрес сайта, телефон или email покупателя, а также признак расчета через интернет.

Какие нарушения могут привести к штрафам

Онлайн-школу могут оштрафовать не только за нарушения при работе с кассой, но и за отсутствие обязательной лицензии, ошибки в обработке персональных данных и рекламе.

Основные нарушения и размеры штрафов собрали в таблице.

Чек-лист перед запуском продаж онлайн-курса

1. Оформите деятельность. Зарегистрируйтесь как самозанятый, ИП или ООО с учетом планируемого дохода, количества владельцев и необходимости нанимать сотрудников.

2. Выберите коды ОКВЭД. В качестве основного укажите направление с наибольшей долей выручки, а остальные виды деятельности добавьте как дополнительные.

3. Определитесь с налоговым режимом. Учитывайте планируемый доход, количество сотрудников и расходы онлайн-школы. Например, самозанятому подойдет НПД, небольшой школе можно рассмотреть патент или УСН, а для автоматического расчета налога — АУСН.

4. Проверьте, нужна ли образовательная лицензия. Она потребуется ИП и ООО, которые ведут обучение по образовательной программе с привлеченными преподавателями. ИП и самозанятые могут работать без лицензии, если проводят занятия самостоятельно.

5. Подготовьте документы для сайта. Разместите публичную оферту, политику обработки персональных данных и согласия для форм заявок. Если собираете контакты учеников, уведомите об этом Роскомнадзор до начала их обработки.

6. Настройте онлайн-кассу. Подключите кассу к сайту или образовательной платформе и проверьте, что чеки формируются корректно.

7. Подключите прием оплаты: интернет-эквайринг и СБП, чтобы ученики могли оплачивать курсы картой, по QR-коду или платежной ссылке.

Частые вопросы об оплате и продаже онлайн-курсов

Я принимаю оплату наличными или переводом на банковскую карту. Нужна ли касса?

Если курс продает ИП или ООО, при расчетах нужно применять онлайн-кассу независимо от способа оплаты.

Физическому лицу, которое регулярно получает деньги за занятия, касса не нужна. Однако необходимо оформить самозанятость и формировать чеки через приложение «Мой налог».

Можно ли выдавать ученикам дипломы?

Официальный диплом о профессиональной переподготовке или удостоверение о повышении квалификации может выдавать только онлайн-школа с образовательной лицензией.

Без лицензии можно оформить обычный сертификат о прохождении курса, но он не подтверждает полученное образование или квалификацию.

Нужна ли лицензия для продажи записанного курса?

Если вы продаете доступ к готовым видео и материалам без образовательной программы, преподавателей и итоговой аттестации, лицензия обычно не требуется.

Нужно ли возвращать деньги, если ученик передумал?

Ученик вправе отказаться от курса в любое время. Онлайн-школа может удержать стоимость уже оказанных услуг и подтвержденные расходы, связанные с исполнением договора, а оставшуюся сумму необходимо вернуть.

Можно ли продавать онлайн-курсы без договора?

Договор с учениками нужен, но подписывать его с каждым отдельно необязательно. Можно разместить на сайте публичную оферту — единый договор для всех покупателей. Ученик знакомится с условиями и подтверждает согласие с ними оплатой курса.

Заменяет ли интернет-эквайринг онлайн-кассу?

Нет, интернет-эквайринг только помогает принять оплату картой, а онлайн-касса фиксирует расчет, формирует чек и передает сведения в ФНС. Поэтому для приема платежей на сайте нужны оба решения.

Нужно ли маркировать рекламу онлайн-школы?

Информацию о собственных курсах на сайте онлайн-школы можно не маркировать. Но для рекламных публикаций у блогеров, в социальных сетях и на сторонних площадках нужно добавлять пометку «Реклама», сведения о рекламодателе и идентификатор erid.

Нужно ли получать согласие ученика на обработку персональных данных?