Интернет-эквайринг и онлайн-касса: отличия в использовании, необходимость одновременного применения

• Что такое интернет-эквайринг и чем отличается от торгового эквайринга?
• Интернет-эквайринг – работает ли без онлайн кассы?
• Что такое облачная касса
• Как работает эквайринг с облачной кассой?
• Можно ли работать без онлайн кассы или эквайринга?
• Работа без онлайн-кассы
• Работа без эквайринга
• Резюме

Благодаря ускоряющейся цифровизации экономики последних лет мы всё меньше пользуемся бумажными деньгами. В том же ключе развивается и онлайн-торговля — интернет-покупки удобнее и целесообразнее совершать именно электронными способами. Со стороны продавца для проведения таких операций применяется специальная технология — интернет-эквайринг.

Что такое интернет-эквайринг и чем отличается от торгового эквайринга?

Эквайринг в целом — это технология приёма безналичной оплаты за товары и услуги посредством банковских карт. А интернет-эквайринг — это особая модификация технологии, позволяющая проводить платежи удалённо.

Если в торговом эквайринге используется физическое устройство — терминал, считывающий данные непосредственно с карты клиента, то в интернет-эквайринге покупатель самостоятельно заполняет в интернете специальную форму, где указывает номер карты, дату окончания срока действия, код CVV2/CVC2 и, опционально, другие данные, например имя и фамилию владельца.

Интернет-эквайринг, ко всему прочему, позволяет оплачивать покупки виртуальными картами, которые не имеют физического носителя и существуют исключительно в электронной форме.

И здесь тоже нужно понимать, что интернет-эквайринг подходит не только «классическим» онлайн-магазинам. Эта форма оплаты широко используется заведениями общепита — доставка еды, в индустрии развлечений — покупка билетов в кино, в туризме — покупка туров или билетов на транспорт и много где ещё.

Процедуры проведения операции оплаты через эквайринг достаточно, чтобы деньги поступили от покупателя на счёт продавца, то есть, для фактического совершения покупки. Но достаточно ли этого с точки зрения надзорных органов?

Интернет-эквайринг – работает ли без онлайн кассы?

Существует заблуждение, что эквайринг — это самодостаточная технология расчётов, и некий равноценный кассовому обслуживанию процесс. В техническом смысле эквайринг действительно обеспечивает расчёт между продавцом и покупателем через банк. Но в каждой такой операции должна присутствовать ещё и третья сторона — налоговая.

Любые расчёты за товары и услуги на предприятиях, организациях и ИП подлежат проведению через кассу. Исключения есть, но они редки, о них скажем далее. Поэтому эквайринг может служить лишь как средство оплаты, но никак не заменителем кассы.

Как же происходит взаимодействие с кассой, если в случае интернет-эквайринга оплата производится прямо в интернете? Именно так и происходит — в режиме онлайн.

Современное кассовое обслуживание в РФ осуществляется посредством кассовых аппаратов нового типа, которые принято называть онлайн-кассами. Переход от устаревших касс с лентой ЭКЛЗ на онлайн-кассы начался в 2016 году, происходил поэтапно, и по состоянию на 2022-2023 годы вся работа ведётся только на онлайн-кассах с фискальными накопителями. Подробнее мы эти вопросы рассматриваем в статье «Что такое онлайн кассы — простыми словами: инструкция по выбору».

В случае онлайн-магазина оптимальным выбором может быть даже не физическое кассовое устройство, а облачная касса. Также этот вариант подойдёт и для курьерских служб, такси, выездной торговли и ряда других видов деятельности, которые регулирует закон № 54-ФЗ.

Что такое облачная касса

Для справки напомним, что такое облачная касса, так как здесь тоже нередко случаются двусмысленные формулировки. Облачные кассы часто путают с онлайн-кассами, ставя между ними условный знак равенства.

На самом деле под облачными кассами принято понимать сервис удалённых онлайн-касс. Работает это так. Вы арендуете физическую онлайн-кассу, которая находится в дата-центре поставщика услуг и взаимодействуете с ней удалённо через личный кабинет.

Функциональность облачной кассы точно такая же, как если бы касса находилась в вашей собственности и на вашей территории. Разница только в том, что облачная касса не может выдавать покупателям бумажные чеки, а только отправлять в электронной форме на e-mail или телефон покупателя. И находится само устройство в дата-центре.

АТОЛ Онлайн — первый в России сервис облачных касс, и самый востребованный по числу клиентов. Для интернет-магазинов сервис имеет специальное пакетное предложение. Подробнее с предложениями и тарифами АТОЛ Онлайн вы можете ознакомиться в этой статье.

Как работает эквайринг с облачной кассой?

Выше мы упомянули, что оплата через эквайринг и проведение покупки через кассу — это независимые процессы. Чтобы каждая покупка автоматически проводилась через кассу, нужно настроить интеграцию кассы и интернет-эквайринга.

Здесь два варианта:

• интернет-эквайринг идет через платежный сервис, и тогда касса интегрируется с сервисом, а он, в свою очередь, уже с банком;
• банк предоставляет интернет-эквайринг непосредственно, и тогда уже касса интегрируется с ним.

В экосистеме АТОЛ есть структурная единица - универсальная платёжная платформа АТОЛ Пэй. Она является партнёром большинства крупнейших банков РФ, так что процедура подключения интернет-эквайринга многократно отработана и потребует минимум усилий.

В дальнейшем, когда клиент будет совершать покупку онлайн, банк пришлёт ему СМС для 3DS аутентификации, дополнительной меры защиты и подтверждения удаленных платежей.

Для справки. 3D Secure - это защищенный протокол авторизации пользователей для платёжных операций без присутствия физической карты. Технология созадана для повышения безопасности оплаты товаров и услуг в Интернете через кредитные и дебетовые карты.

После подтверждения деньги поступают в банк-эквайер, а затем отправятся на счет компании. Данные об операции записываются в фискальный накопитель онлайн-кассы в дата-центре АТОЛ Онлайн и передаются оператору фискальных данных, а оттуда уже поступают в налоговую. На телефон покупателя или на e-mail приходит электронный чек.

Можно ли работать без онлайн кассы или эквайринга?

Вести коммерческую деятельность без кассы можно только при некоторых условиях, и перечень их весьма невелик. То же самое касается эквайринга.

Работа без онлайн-кассы

Так, обойтись без онлайн-кассы могут самозанятые, в том числе ИП на налоге на профессиональный доход (НПД). Эта категория может ограничиться фиксированием продаж в «Мой налог».

Некоторые ООО и ИП на других системах налогообложения тоже могут не применять ККТ. Перечень таких категорий приводится в п. 13 ст. 2 Закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ. В основном это касается лишь отдельных видов деятельности: стирка и химчистка, фотоуслуги, кейтеринг и прочее.

Работа без эквайринга

Обязанность предоставлять возможность оплаты товаров и услуг банковской картой устанавливает и регулирует «Закон о защите прав потребителей» № 2300-1 от 07.02.1992 г. (ред. от 11.06.2021). А именно — статья 16.1 гарантирует покупателю право выбрать способ оплаты – наличными или безналичными деньгами.

Согласно закону № 290-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «О защите прав потребителей» с 1 июля 2021 года предоставлять услугу эквайринга обязаны все компании и ИП с годовой выручкой более 20 млн рублей.

Резюме

Хотя интернет-эквайринг обеспечивает возможность онлайн-оплаты товаров и услуг, он является именно лишь средством перевода денег от покупателя к продавцу. Для того, чтобы такая операция была законной, она должна быть проведена в поле зрения налоговой, то есть, посредством кассы. Поэтому эквайринг не может заменить кассу. Облачная касса служит выгодной альтернативой физической кассе при онлайн-торговле.